VIP20
本课程属于：006-采购管理 综合方向 · 共 20 门相关课程，组合学习更完整。
查看所属VIP全部课程 →
← 返回所属目录 咨询 / 购买

采购流程审计方法与实践指南

共计 30 章节
点击此处阅读海量试读课程：100+行业、1000+细分领域
01
课程导入
学习目标 · 课程结构 · 采购流程审计的价值与职业前景
课程导入学习目标
02
采购流程基础
采购全生命周期（需求识别 · 供应商选择 · 合同签订
采购流程基础采购全生命周期
03
审计基本概念
审计定义 · 审计类型（财务审计 · 合规审计
审计基本概念审计定义
04
采购流程审计的定位
与内部审计 · 外部审计 · 合规审计的关系
采购流程审计的定…内部审计
05
采购流程审计的法规与标准
国际内部审计师协会（IIA）标准 · ISO 19011 · 中国内部审计准则
采购流程审计的法…标准
06
采购流程审计的框架与模型
COSO内部控制框架 · 风险导向审计模型 · 流程审计的PDCA循环
采购流程审计的框…模型
07
采购流程审计的规划
审计目标设定 · 范围界定 · 资源分配
采购流程审计的规…审计目标设定
08
采购流程风险评估
识别采购各环节的固有风险（如舞弊 · 价格不公 · 质量风险）并评估其影响与可能性
采购流程风险评估识别采购各环节的…
09
采购流程审计的关键控制点
职责分离 · 授权审批 · 招标管理
采购流程审计的关…职责分离
10
采购流程审计的证据收集方法
检查 · 观察 · 询问
采购流程审计的证…检查
11
采购流程审计的抽样技术
统计抽样与非统计抽样 · 样本量确定 · 抽样结果评价
采购流程审计的抽…统计抽样
12
采购流程审计的工作底稿
底稿编制要求 · 内容结构 · 索引与归档
采购流程审计的工…底稿编制要求
13
采购流程审计的测试方法
控制测试与实质性测试的区别 · 设计测试步骤 · 执行测试并记录结果
采购流程审计的测…控制测试
14
采购流程审计中的数据分析
利用Excel · SQL · Python或专业审计软件进行采购数…
采购流程审计数据分析
15
采购流程审计的常见舞弊识别
回扣 · 虚假供应商 · 拆分订单
采购流程审计的常…回扣
16
采购流程审计的访谈技巧
如何与采购人员 · 财务人员 · 业务部门进行有效沟通
采购流程审计的访…如何
17
采购流程审计的现场管理
审计进度控制 · 团队协作 · 问题沟通
采购流程审计的现…审计进度控制
18
采购流程审计的发现与整改
审计发现分类 · 根因分析 · 整改建议的制定与跟踪验证
采购流程审计的发…整改
19
采购流程审计报告撰写
报告结构 · 语言风格 · 证据引用
采购流程审计报告…报告结构
20
采购流程审计的案例实战（一）
某制造企业采购招标环节审计案例 · 从计划到报告全流程演练
采购流程审计的案…某制造企业采购招…
21
采购流程审计的案例实战（二）
某服务企业供应商管理审计案例 · 重点分析供应商准入与绩效评估
采购流程审计的案…某服务企业供应商…
22
采购流程审计的案例实战（三）
某政府机构采购合规审计案例 · 关注法规遵循与公共资金使用
采购流程审计的案…某政府机构采购合…
23
采购流程审计的常见问题与误区
审计范围过窄 · 证据不足 · 过度依赖访谈
采购流程审计的常…误区
24
采购流程审计与内部控制评价
如何将采购审计结果用于内控有效性评价…
采购流程审计内部控制评价
25
采购流程审计与风险管理整合
如何将采购审计嵌入企业风险管理体系 · 实现风险预警
采购流程审计风险管理整合
26
采购流程审计的数字化趋势
RPA · AI · 区块链在采购审计中的应用前景与实践
采购流程审计的数…RPA
27
采购流程审计的持续改进
建立审计知识库 · 优化审计程序 · 提升审计效率与效果
采购流程审计的持…建立审计知识库
28
采购流程审计的沟通与汇报
如何向管理层 · 董事会 · 审计委员会汇报审计结果
采购流程审计的沟…汇报
29
采购流程审计的职业道德与独立性
审计人员的行为准则 · 利益冲突回避 · 保密义务
采购流程审计的职…独立性
30
综合实战与课程总结
模拟一个完整采购流程审计项目 · 综合运用所学知识 · 并总结课程要点与行动指南
综合实战课程总结