所属分类：财务 当前为单品课程，可返回上一级继续浏览同方向资料。
← 返回上一级
← 返回所属目录 咨询 / 购买

月末结账对账与财务关账流程实战

共计 30 章节
点击此处阅读海量试读课程：100+行业、1000+细分领域
01
课程导入
学习目标 · 课程适用人群 · 月末结账对账与财务关账的整体框架与核…
课程导入学习目标
02
财务月末结账基础
结账的定义 · 目的 · 法律与会计准则要求
财务月末结账基础结账的定义
03
对账基础概念
对账的定义 · 对账范围（银行 · 往来
对账基础概念对账的定义
04
月末结账前的准备工作
会计科目检查 · 凭证完整性检查 · 折旧摊销计提
月末结账前的准备…会计科目检查
05
银行对账实战
银行余额调节表编制方法 · 未达账项处理 · 银行对账常见差异及调整
银行对账实战银行余额调节表编…
06
往来账款对账
应收账款 · 应付账款 · 其他应收应付的对账方法
往来账款对账应收账款
07
存货对账与盘点
存货账面与实盘核对 · 存货跌价准备 · 存货差异调整与账务处理
存货对账盘点
08
固定资产对账
固定资产卡片与总账核对 · 折旧计提复核 · 固定资产清理与减值测试
固定资产对账固定资产卡片
09
费用与成本对账
费用归集与分配 · 成本结转 · 制造费用分摊
费用成本对账
10
税务对账与申报准备
增值税 · 所得税 · 附加税费的计提与核对
税务对账申报准备
11
内部往来与关联交易对账
集团内部往来核对 · 关联交易抵消 · 内部对账差异处理
内部往来关联交易对账
12
月末调账与重分类
调账原则 · 重分类调整（如长期借款一年内到期） · 损益结转与本年利润计算
月末调账重分类
13
财务关账流程设计
关账步骤 · 关账清单 · 关账时间表
财务关账流程设计关账步骤
14
关账前的试算平衡
试算平衡表编制 · 科目余额异常检查 · 勾稽关系验证
关账前的试算平衡试算平衡表编制
15
关账中的关键控制点
权限控制 · 审批流程 · 操作留痕
关账关键控制点
16
关账后的账务检查
报表生成前检查 · 科目余额表复核 · 现金流量表勾稽
关账后的账务检查报表生成前检查
17
财务报表编制与审核
资产负债表 · 利润表 · 现金流量表编制要点
财务报表编制审核
18
月末结账常见问题与解决方案
凭证缺失 · 科目用错 · 数据不一致
月末结账常见问题解决方案
19
财务软件中的结账操作
用友 · 金蝶 · SAP等主流ERP的月末结账模块操作…
财务软件结账操作
20
Excel在月末对账中的应用
VLOOKUP · 数据透视表 · 条件格式
Excel月末对账
21
案例实战
制造业企业月末结账全流程模拟（从凭证…
案例实战制造业企业月末结…
22
案例实战
服务业企业月末对账与关账要点（收入确… · 成本匹配 · 预收预付处理）
案例实战服务业企业月末对…
23
案例实战
电商企业月末结账特殊处理（平台结算 · 支付宝对账 · 刷单识别
案例实战电商企业月末结账…
24
案例实战
集团企业合并报表前的对账与关账（内部… · 统一会计政策）
案例实战集团企业合并报表…
25
月末结账的内部控制与风险管理
不相容职务分离 · 关键风险点识别 · 内控自评
月末结账的内部控…风险管理
26
月末结账的效率提升与自动化
RPA机器人 · 脚本自动化 · 批量处理
月末结账的效率提…自动化
27
月末结账的沟通与协作
财务内部 · 财务与业务部门 · 财务与审计的沟通技巧与信息传递
月末结账的沟通协作
28
月末结账的合规与审计配合
审计要求 · 审计调整 · 审计底稿准备
月末结账的合规审计配合
29
综合实战演练
从月初到月末的完整业务循环 · 学员独立完成对账 · 调账
综合实战演练从月初到月末的完…
30
课程总结与进阶路径
核心知识点回顾 · 常见误区总结 · 持续学习资源
课程总结进阶路径