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投融资财务尽调清单与底稿编制

共计 30 章节
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01
课程导入
财务尽调的定义 · 目的 · 在投融资流程中的位置
课程导入财务尽调的定义
02
财务尽调基础框架
尽调范围 · 类型（投资方/融资方/并购） · 与审计的区别
财务尽调基础框架尽调范围
03
尽调流程与项目管理
从立项 · 计划 · 执行
尽调流程项目管理
04
尽调清单设计逻辑
如何根据交易类型 · 行业 · 规模定制清单
尽调清单设计逻辑如何根据交易类型
05
基础财务资料清单
营业执照 · 章程 · 审计报告
基础财务资料清单营业执照
06
收入尽调清单与底稿
收入确认政策 · 收入明细 · 合同台账
收入尽调清单底稿
07
成本与费用尽调清单
成本构成 · 核算方法 · 费用明细
成本费用尽调清单
08
资产尽调清单（货币资金、应收账款、存货）
盘点 · 函证 · 账龄分析
资产尽调清单货币资金
09
资产尽调清单（固定资产、无形资产、投资性房地产）
权属 · 折旧摊销 · 评估
资产尽调清单固定资产
10
负债与或有负债尽调清单
借款 · 应付账款 · 预收款项
负债或有负债尽调清单
11
所有者权益尽调清单
实收资本 · 资本公积 · 盈余公积
所有者权益尽调清…实收资本
12
利润表与现金流量表尽调
利润质量分析 · 现金流匹配 · 盈利持续性
利润表现金流量表尽调
13
税务尽调清单
税种 · 税率 · 纳税申报
税务尽调清单税种
14
关联交易与同业竞争尽调
关联方识别 · 交易定价 · 公允性
关联交易同业竞争尽调
15
内部控制与财务合规尽调
内控流程 · 财务制度 · 审批权限
内部控制财务合规尽调
16
业务与财务数据交叉验证
业务指标（订单 · 产能 · 客户）与财务数据的一致性分析
业务财务数据交叉验证
17
行业与商业模式尽调
行业周期 · 竞争格局 · 盈利模式
行业商业模式尽调
18
财务预测与估值支持尽调
历史数据对预测的支撑 · 假设合理性 · 敏感性分析
财务预测估值支持尽调
19
尽调底稿编制规范
底稿结构 · 索引 · 交叉引用
尽调底稿编制规范底稿结构
20
底稿工具与模板
Excel模板 · 数据透视表 · 函证模板
底稿工具模板
21
常见财务舞弊识别
收入造假 · 成本低估 · 资产虚增
常见财务舞弊识别收入造假
22
尽调中的访谈技巧
管理层访谈 · 财务人员访谈 · 业务人员访谈的问题设计与信息验证
尽调访谈技巧
23
尽调中的函证与盘点实战
银行函证 · 客户/供应商函证 · 存货盘点
尽调函证
24
尽调报告撰写
报告结构 · 风险揭示 · 发现事项
尽调报告撰写报告结构
25
案例实战（一）
某制造业企业尽调全流程模拟 · 从清单设计到底稿编制 · 再到报告输出
案例实战某制造业企业尽调…
26
案例实战（二）
某互联网/科技公司尽调 · 重点关注收入确认 · 研发费用
案例实战某互联网
27
案例实战（三）
某房地产/重资产企业尽调 · 重点关注存货 · 借款
案例实战某房地产
28
常见问题与应对
资料缺失 · 数据异常 · 管理层不配合
常见问题应对
29
尽调质量控制与复核
三级复核 · 底稿归档 · 保密管理
尽调质量控制复核
30
综合提升与未来趋势
财务尽调与ESG · 数字化工具 · 大数据分析
综合提升未来趋势