所属分类：财务 当前为单品课程，可返回上一级继续浏览同方向资料。
← 返回上一级
← 返回所属目录 咨询 / 购买

增值税核算申报与税负分析实战

共计 30 章节
点击此处阅读海量试读课程：100+行业、1000+细分领域
01
课程导入
增值税的基本原理 · 课程目标 · 学习路径与整体框架
课程导入增值税的基本原理
02
增值税基础概念
纳税人 · 征税范围 · 税率与征收率
增值税基础概念纳税人
03
增值税会计科目设置
应交税费——应交增值税 · 未交增值税 · 待抵扣进项税额等明细科目
增值税会计科目设…应交税费
04
销项税额的核算
销售货物 · 提供劳务 · 服务
销项税额的核算销售货物
05
进项税额的核算
取得增值税专用发票 · 海关缴款书 · 农产品收购发票等进项税抵扣与账务处理
进项税额的核算取得增值税专用发…
06
进项税额转出
非正常损失 · 用于简易计税项目 · 集体福利或个人消费等进项税转出的核算
进项税额转出非正常损失
07
视同销售行为
将自产 · 委托加工或购进的货物用于投资 · 分配
视同销售行为将自产
08
混合销售与兼营行为
区分混合销售和兼营 · 正确核算增值税销项税额
混合销售兼营行为
09
差额征税的核算
旅游服务 · 劳务派遣 · 建筑服务等差额征税项目的会计处理
差额征税的核算旅游服务
10
增值税期末结转
月末结转销项税 · 进项税 · 进项税转出
增值税期末结转月末结转销项税
11
增值税纳税申报表（一般纳税人）填写
主表 · 附表一 · 附表二
增值税纳税申报表一般纳税人
12
增值税纳税申报表（小规模纳税人）填写
小规模纳税人申报表结构与填写方法
增值税纳税申报表小规模纳税人
13
增值税发票管理
发票开具 · 取得 · 认证
增值税发票管理发票开具
14
增值税税收优惠的核算与申报
即征即退 · 先征后返 · 免税
增值税税收优惠的…申报
15
出口退税的核算与申报
生产企业免抵退 · 外贸企业免退税的核算流程与申报操作
出口退税的核算申报
16
增值税税负率的概念与计算
税负率公式 · 行业参考值 · 影响税负的因素
增值税税负率的概…计算
17
税负分析的方法
纵向比较 · 横向比较 · 因素分析法
税负分析的方法纵向比较
18
税负异常的原因排查
进销项不匹配 · 库存异常 · 毛利率异常
税负异常的原因排…进销项不匹配
19
增值税税负与所得税税负的联动分析
两税收入差异 · 成本费用配比 · 利润与税负关系
增值税税负所得税税负的联动…
20
增值税税务稽查重点与风险防范
常见稽查指标 · 高风险行为 · 自查要点
增值税税务稽查重…风险防范
21
增值税筹划基础
合法节税思路 · 纳税人身份选择 · 计税方法选择
增值税筹划基础合法节税思路
22
增值税筹划实战案例
通过业务拆分 · 合同签订 · 结算方式等降低税负的案例
增值税筹划实战案…通过业务拆分
23
增值税会计核算综合案例
从采购 · 生产 · 销售到月末结转的完整账务处理
增值税会计核算综…从采购
24
增值税申报实战演练
模拟企业一个月的业务 · 完成申报表填写与提交
增值税申报实战演…模拟企业一个月的…
25
税负分析实战案例
某企业税负率异常 · 通过数据分析找出原因并提出改进方案
税负分析实战案例某企业税负率异常
26
增值税常见问题解答
发票丢失 · 进项税逾期 · 申报错误更正
增值税常见问题解…发票丢失
27
增值税留抵退税政策与核算
留抵退税的条件 · 计算 · 账务处理及申报
增值税留抵退税政…核算
28
增值税电子发票与数字化管理
数电票 · 电子税务局申报 · 电子会计档案管理
增值税电子发票数字化管理
29
增值税与其他税种的协调
增值税与消费税 · 城建税 · 教育费附加
增值税其他税种的协调
30
综合提升与实战考核
设计一个综合案例 · 涵盖核算 · 申报
综合提升实战考核